河南对斯洛文尼亚投资备案办理加急

什么情况需要进行ODI境外投资备案

1；成立海外子公司开展业务

2；海外上市（红筹/VIE架构搭建）

3； 个人/企业税务统筹

4；跨境电商业务开展

5；离岸投资等

ODI备案----------（境外投资备案）----------ODI备案

    境外直接投资外汇业务

　　（一）事项名称：超规定额度的境内机构境外直接投资前期费用登记

　　业务流程：

　　境内机构向外汇局申请，外汇局审核无误后予以登记并出具《业务登记凭证》。需提交申请材料：

　　前期费用累计汇出额超过 300 万美元或超过中方投资总额 15%的。

　　需提交以下材料：

　　一、汇出境外直接投资前期费用的，需提交以下材料：

　　1.《境外直接投资外汇登记业务申请表》。

　　2.营业执照（尚未办理“五证合一”的企业，还需提供组织机构代码证）。

　　3.境外投资资金来源证明。资金使用计划和董事会决议（或合伙人决议）。合同或其他真实性证明材料。

    对于境外直接投资业务，监管的主要对象是境内股东，所以办理业务时要以境内主体为依托，由境内主体作为申请人办理登记。

    境外直接投资（也称海外投资，英文简称ODI）是指在境外设立或取得既有企业或项目所有权、控制权或经营管理权等权益的行为。境外投资主要可通过设立（独资、合资、合作）、并购、参股等方式来实现。设立是指境内机构在境外新设一家企业，而并购是指境内机构通过认购境外企业增资（增资并购）或购买境外企业股权（转股并购）等形式，成为已存在境外企业的新股东。

对于境外直接投资业务，监管的主要主体是境内股东，所以办理业务时都要以境内主体为依托，由境内主体作为申请人办理登记。发生境外投资行为的主体可以是境内机构或境内居民个人。目前，境内居民个人境外投资业务仅xian特殊目的公司业务。

13号文实施后，境外直接投资项下外汇登记业务也由银行按规定直接办理，对银行的要求也与境内直接投资基本相同。难点在于银行不但要了解境内机构境外直接投资业务，还要了解境内个人投资境外特殊目的公司的业务。

    二是许多大近几年来做了许多“内保外贷”，以便支持跨境并购。仅2017年跨境并购案就达866家，金额达1419.2亿美元，几年过去了，可境外并购公司并不能按时足额偿还境外的外币本金和利息，需要跨境“债转股”。因此，选择好的境内公司到境外上市，境外并购公司用出去的资金购买境内企业的境司发行的，境内的投资公司将币借给境外上市公司的境内实体使用，境外上市公司用每年的盈利来偿还境内的负债，就成为一种简化的货币互换，既不需要把币调出去，也不需要把调入境内使用。 该事项对公司影响重大，为保护投资者利益，现根据本所《上市规则》第17.1条的有关规定，对你公司及相关方提出以下工作要求。 

    为进一步深化直接投资外汇管理改革，促进和便利企业跨境投资资金运作，2015年国jia外汇管理局发布《国jia外汇管理局关于进一步简化和改革直接投资外汇管理政策的通知》（汇发[2015]13号），取消直接投资项目下外汇登记核准。境内外投资主体可直接到新设企业注册地银行办理境内直接投资项目下和境外投资项目下相关外汇登记。

为加强境外投资宏观指导，优化境外投资综合服务，完善境外投资全程监管，促进境外投资持续健康发展，维护我国国jia利益和国jia安全，根据《中华人民共和国行政许可法》《国务院关于投资体制改革的决定》《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》等法律法规，制定本办法。